徐箐《税务规划与风险管控》

一、老板制定投资、营销、人力资源战略忽视税收，将会让股东的财富成为泡沫
　　1、税务机关大变革，企业历史残留的税收污点被追踪的环节不仅仅是财务
　　2、老总盲目签字的一张发票引来的一场巨大的法律诉讼
　　3、2018年国家推行互联网+税收，到底哪些企业会在被场变局中被“革命”
　　4、大数据时代税务机关监控不再是针对财务，内部所有管理部门资料将成为“证据”
二、新经济时代老板如何用创新思维掌控企业的命运
　　1、世界百强企业高思维的避税技巧与做法带给企业家税收巧用“新概念”
　　2、大数据时代投资取向从国家税收规划角度值得关注的几个要点
　　3、企业股权结构、分红、转让三部曲中，哪个环节属于税收“重灾区”
　　4、票据签字技巧会大大的减少财务环节税收风险和增加股东红利分配。老总必读的要点
　　5、营销战略模式的设置和规划。决定企业应该承担什么样的高税负、高风险
　　6、世界百强企业成功的秘诀和经久不衰的“寿命”就在老总手中的一张表
　　(1、股权奖励和转增股本涉及个人所得税的正确处理
　　(2、股东将资产无偿赠与或受赠不动产给他人在什么情况下不用缴税
　　(3、股东个人用非货币性资产投资是否涉及税收的问题
　　(4、企业投资政府土地改造项目是否涉及纳税
　　(5、税务机关推行"三证合一"后，企业注销有涉税疑点如何处理
　　(6、企业老总购买的古董、字画是否可以递减税收
三、企业营销环节税收风险控制
　　1、什么样的经济合同会造成企业多缴税款，减少股东红利
　　2、营销人员外出业务报销发票签字时应注意哪些环节
　　3、交易中货币资金动态在哪些环节会形成股东的纳税义务
　　案例演示：
　　(1、股权转让七种行为纳税义务的确定
　　(2、企业拆借资金与股东借款是否涉及纳税义务
　　(3、高管人员交通费、汽油费、电话费是否涉及个人所得税
　　(4、企业无偿租入管理人员和员工汽车是否会加大纳税义务
　　(5、企业为自有车辆缴纳的机动车交通事故责任强制保险费涉税处理
　　(6、股权转让涉及到不动产是否缴纳土地增值税
　　(7、企业内部员工发放销售佣金带来的税收风险
　　(8、企业发生的混合性投资业务税收处理应坚持哪些基本原则
　　(9、发票抬头是个人的名字能否作为企业所得税税前扣除凭据
四、人力资源环节税收风险控制
　　1、企业什么样的架构可以让企业进行良好的税收规划
　　2、员工薪酬、福利设计应该考虑哪些税收因素
　　企业人员布局为什么会让税务机关监控系统亮起了“红灯”
　　劳资合同签订形式为什么会加大企业纳税义务，减少股东利益
　　案例演示：
　　(1、为管理人员和员工加纳的商业保险在什么情况下不可以递减企业所得税
　　(2、为员工安排的境内、外旅游费用是否可以税前扣除和缴纳个人所得税
　　(3、企业员工年金支付方式应把握的几点税收要求
　　(4、企业营销中加油卡“代替”运费增值税进项税抵扣的处理
　　(5、异地母公司代缴本集团员工社会保险税前扣除的原则
　　(6、企业为员工租房发生的租赁费用把握不同的税务处理
　　(7、企业以现金形式给职工发放劳保费是否产生风险
五、财务环节税收风险控制
　　税务机关十大预警指标分析与财务体系风险控制
　　案例演示：
　　(1、境内机构向境外中国银行分行支付利息涉税处理原则
　　(2、企业向境外关联方支付费用涉及税收的正确处理
　　(3、企业进行改制重组涉及不动产土地增值税应把握的基本原则
　　(4、税务检查期间补正申报补缴税款是否影响偷税行为定性
　　(5、企业政策性搬迁所得应该如何进行税收处理
　　(6、企业资产重组涉及到的增值税留抵税额如何处理
　　(7、企业内部支付董事人员董事费涉及个人所得税的区别处理
　　(8、企业投资者投资未到位而发生的利息支出
　　(9、企业以现金形式给职工发放职工福利费是否产生风险
　　(10、纳税义务不同所涉及的利息的扣除规定有什么区别
　　(11、企业发放的职工住房补贴能否计入工资总额在税前扣除
　　(12、预提的职工奖金没有发放，是否可以在预提当年抵减企业所得税
　　(13、企业重组的亏损由变更后企业承继应该注意哪些税收问题